ISA 절세 계산기
ISA 계좌 운용 수익에 대한 비과세·분리과세 절세 효과를 계산합니다.
ISA란?
개인종합자산관리계좌(ISA)는 1인 1계좌 원칙으로 개설하는 절세 전용 계좌. 예금·펀드·ETF·주식 등 다양한 상품을 한 계좌에서 운용하며, 만기(3년 이상) 후 해지 시 일정 금액까지 비과세 + 초과분 9.9% 분리과세로 일반과세(15.4%) 대비 절세.
유형별 비과세 한도
일반형: 200만원 비과세 (대부분 가입자)
서민형: 400만원 비과세 (총급여 5,000만 이하 또는 종소금 3,800만 이하)
농어민형: 400만원 비과세 (농어민)
한도 초과분: 9.9% 분리과세 (15.4%였으면 ~5.5%p 절세)
납입 한도
연 납입 2,000만원 한도, 총 1억원까지 누적 가능. 의무 가입기간 3년(중도해지 시 일반과세 적용 + 비과세 혜택 상실). 만기 후 연금계좌로 전환 시 추가 세제혜택 가능.
자주 묻는 질문 (FAQ)
서민형 가입 자격은?
총급여 5,000만 이하(근로소득자) 또는 종합소득금액 3,800만 이하(사업자)인 경우. 가입 시점 기준 직전 연도 소득 확인. 일반형보다 비과세 한도가 2배(400만)이라 유리.
중도해지하면 세금이 어떻게 되나요?
3년 이내 해지 시 비과세 혜택 사라지고, 운용 수익에 일반과세 15.4% 부과. 그동안 비과세로 누적된 부분도 추가 과세. 되도록 3년 이상 유지 권장.
기존 적금/펀드와 같이 가지면?
일반 적금·펀드는 별도 비과세 없음. ISA로 옮기면 절세 효과 ↑. 단, 손실은 ISA 계좌 내에서 통산만 가능 (다른 계좌와 통산 불가). 펀드 환매 시점에 ISA로 갈아타면 절세 + 운용 효율.
국내주식도 가능한가요?
중개형 ISA에서 국내주식·ETF 직접 매매 가능. 단, 주식 매매차익은 원래 비과세이므로 ISA의 큰 장점은 배당소득·이자소득에서 발생. 배당주 위주 포트폴리오에서 절세 효과 큼.
연금저축·IRP와 함께 가입 가능?
네, 별개 상품이라 동시 가입 가능. 노후대비는 연금저축·IRP(700만 한도 16.5% 세액공제), 중기 자산은 ISA(비과세) 조합이 최적. 연 1,200만 + 2,000만 = 3,200만 절세 운용 가능.